퇴직금을 통장으로 바로 받느냐, IRP 계좌로 받느냐에 따라 내야 하는 세금이 크게 달라져요. 같은 퇴직금이라도 수령 방법만 바꿔도 세 부담이 달라지는 거죠. 핵심부터 말하면 준비할 것은 계좌 하나예요. IRP 계좌를 개설해 계좌번호를 회사에 알려주는 것이 전부이고, 근속연수가 10년 이상이면 퇴직소득세의 30%를 아낄 수 있어요.
아래에서는 계좌 개설부터 입금 확인까지의 순서, 줄어드는 세금, 일시금으로 받은 뒤 세금을 되찾는 방법, 연금으로 전환하는 요건을 차례로 정리했어요.
목차
- 한눈에 보는 핵심 요약
- 퇴직금 IRP 수령 절차, 계좌 개설부터 입금 확인까지
- IRP로 받으면 줄어드는 세금과 일시금 60일 규칙
- 퇴직금 운용과 연금 수령, 중도인출 주의사항
- 퇴직금 IRP 수령, 이것만 기억하세요
- 자주 묻는 질문
- 출처
한눈에 보는 핵심 요약
- 수령 방법은 계좌 개설 → 회사 통보 → 이체 확인의 흐름이고, 지급은 퇴직 후 14일 이내가 원칙이에요.
- 근속연수 10년 이상이면 퇴직소득세의 30%를 공제받아요(2025년 기준).
- 퇴직금은 하나의 IRP 계좌로만 받을 수 있어요. 여러 계좌로 나눠 받는 건 불가능해요.
- 만 55세 이후 연금으로 받으면 연금소득세 5.5%가 원천징수돼요.
- 일시금으로 이미 받았더라도 60일 이내에 IRP로 옮기면 절세 혜택을 살릴 수 있어요.
퇴직금 IRP 수령 절차, 계좌 개설부터 입금 확인까지
IRP는 은행, 증권사, 보험사 어디서나 만들 수 있고 가입 비용은 없어요. 앱으로 비대면 개설도 되고, 신분증만 있으면 몇 분 안에 끝나요. 퇴사일이 정해졌다면 미리 만들어 두는 게 좋고, 정해지지 않았어도 계좌부터 준비해 두면 여유가 있어요.
퇴직금은 하나의 IRP 계좌로만 받을 수 있어요. 여러 계좌로 나눠 담을 수 없으니 수수료와 운용 상품을 비교해 한 곳을 정한 뒤 계좌번호를 전달하세요.
퇴직금 입금까지의 전체 순서
- IRP 계좌를 개설하고 계좌번호를 회사에 알려줘요.
- 회사가 퇴직소득 실지급신고로 퇴직소득세를 납부해요.
- 세금을 뺀 퇴직금이 IRP 계좌로 이체돼요.
- 퇴직 후 14일 이내에 입금을 확인해요.
IRP에 들어가는 금액은 퇴직금 전액이 아니라 퇴직소득세를 뺀 금액이에요. 세금은 회사가 퇴직소득 실지급신고를 하면서 원천징수하기 때문에 따로 챙길 부분이 아니에요.
지급 시기는 퇴직 후 14일 이내가 원칙이고, 회사와 합의하면 늦어질 수 있어요. 예상 입금일은 퇴사할 때 담당자에게 미리 물어두세요. 지급 예정일이 지나도 입금이 없으면 회사에 먼저 확인하는 게 빠르고, 계좌번호를 잘못 알려주면 지급이 지연될 수 있으니 전달 전에 꼭 확인하세요.
입금 후 마무리 체크
입금이 확인되면 수령 절차는 끝나요. 다만 예수금으로 두면 운용이 시작되지 않으니, 저위험 상품에 배분하는 운용 지시까지 해두는 게 좋아요.
IRP로 받으면 줄어드는 세금과 일시금 60일 규칙
근속연수 10년 이상이면 세금 30% 공제
퇴직금을 IRP로 수령하면 계산된 퇴직소득세에서 30%를 빼고 낼 수 있어요. 이 혜택은 근속연수가 10년 이상인 경우에 적용돼요(2025년 기준). 퇴직소득세가 1,000만원으로 계산됐다면 300만원을 줄일 수 있고, 줄어든 세금만큼 계좌에 더 많은 돈이 들어가요.
근속연수가 10년 미만이면 이 공제는 없지만 IRP 수령이 여전히 이로워요. 계좌 안에서 붙는 운용수익의 과세가 연금 수령 때까지 미뤄지고, 연금소득세율이 일반 이자소득세보다 낮기 때문이에요.
통장으로 받았다면 60일 안에 옮기세요
퇴직금을 이미 통장으로 받았다면 수령일부터 60일 이내에 IRP 계좌로 옮기세요. 근속연수 10년 이상이라면 절세 혜택이 소급 적용돼 원천징수된 퇴직소득세를 돌려받을 수 있어요. 통장으로 받기로 했다가 마음이 바뀌더라도 이 60일 안이면 절세 혜택을 되찾을 수 있어요.
이전해야 할 금액과 환급 절차는 계좌를 개설한 금융기관이 안내해 줘요. 기한이 지나면 돌려받을 수 있던 세금을 그대로 내게 되니, 60일이 남기 전에 먼저 문의하세요.
퇴직금 운용과 연금 수령, 중도인출 주의사항
운용 방법과 연금 전환 요건
IRP에 들어온 퇴직금은 예금, RP, 펀드, ETF 등으로 운용할 수 있고 운용 수익에는 당장 세금이 붙지 않아요. 과세이연 덕분에 세금으로 나갈 돈까지 본전처럼 굴러가니 복리 효과를 기대할 수 있어요.
만 55세부터 연금으로 전환할 수 있어요. 연금으로 받으려면 최소 5년 이상 나눠 받거나 만 80세 이후에 받아야 해요. 수령 형태에 따라 세율이 크게 달라져요.
| 수령 형태 | 세율 |
|---|---|
| 연금 수령(만 55세 이상) | 5.5% |
| 일반 이자·배당 소득 | 15.4% |
| 세액공제분 중도인출 | 16.5% |
퇴직금을 한 번에 꺼내 쓰기보다 IRP에서 연금으로 나눠 받는 것이 세금을 아끼는 기본 전략이에요.
중도인출과 계좌 이전
퇴직금은 IRP에 들어온 뒤에도 인출 자체는 가능하지만, 세액공제를 받은 본인 납입금에는 제약이 있어요. 인출을 거듭하면 연금으로 전환할 금액이 줄어드니 꼭 필요한 때만 꺼내세요.
세액공제받은 납입금을 중도인출하려면 아래와 같은 사유가 필요해요.
- 6개월 이상 요양
- 무주택자의 주택 구입
- 전세 보증금 마련
- 2개월 이상 휴직
이때는 기타소득세가 붙으니 꺼내기 전에 금융기관과 세금 영향을 먼저 확인하세요. 입금 후에는 계좌를 다른 금융기관으로 옮기는 것도 자유롭고, 이전할 때 퇴직금은 세금 없이 그대로 옮겨가요.
퇴직금 IRP 수령, 이것만 기억하세요
퇴직금 IRP 수령은 계좌 개설, 계좌번호 전달, 입금 확인 세 단계면 끝나요. 순서대로만 챙기면 누구나 어렵지 않게 처리할 수 있어요.
- 계좌 개설 – 퇴사일이 정해졌다면 먼저 만들어요
- 계좌번호 전달 – 인사팀에 미리 알려두면 빨라요
- 입금 확인 – 지급 금액과 세액을 꼭 확인하세요
근속연수 10년 이상이라면 퇴직소득세 30% 절세가 가장 큰 이유예요.
일시금으로 받았더라도 60일 이내에 IRP로 옮기면 혜택을 살릴 수 있어요. 이미 통장으로 받았다면 60일이 지나기 전에 금융기관에 환급 절차를 문의해 보세요.
자주 묻는 질문
퇴직금을 통장으로 바로 받으면 얼마나 손해인가요?
근속연수 10년 이상이라면 퇴직소득세의 30%만큼 차이가 나요. 통장으로 바로 받으면 이 공제가 사라지고, 수령일부터 60일 이내에 IRP로 옮겨야 혜택을 되찾을 수 있어요. 퇴직 통보를 받았다면 계좌 개설부터 먼저 준비하세요.
퇴직소득세는 회사가 대신 내나요?
네, 회사가 퇴직소득 실지급신고를 하면서 원천징수해요. IRP로 받을 때도 마찬가지지만, 55세 이후 연금으로 수령하면 3.3~5.5% 저율로 나눠 내고 운용 수익에도 당장 세금이 붙지 않는 과세이연 혜택이 있어요.
IRP에 들어온 퇴직금을 급하게 써야 하면 어떻게 하나요?
정해진 사유가 있으면 세액공제받은 납입금도 중도인출할 수 있어요. 다만 인출 시 기타소득세 16.5%가 붙고, 퇴직금을 꺼내면 퇴직소득세로 다시 과세될 수 있으니 꺼내기 전에 금융기관과 세금 영향을 꼭 확인하세요.
IRP 계좌는 어느 금융기관에서 만들어야 하나요?
은행, 증권사, 보험사 어디서든 개설할 수 있고 비용은 없어요. 퇴직금 수령 방식은 어디나 같지만 운용 상품과 수수료가 기관마다 다르니 비교해서 고르세요.
출처
- 국세청 – 퇴직소득 세액공제 및 연금소득 과세 안내
- 고용노동부 – 퇴직금 지급 시기 및 퇴직연금 제도 안내
- 금융감독원 금융상품비교포털 파인 – IRP 수령 방법 및 과세 안내